An international analysis of fraud detection in European structural and investment funds

Abstract

El objetivo de este artículo es identificar indicadores a nivel país que puedan resultar útiles para mejorar la eficacia en la detección del fraude en los Fondos Estructurales y de Inversión Europeos. Analizamos datos de 454 fondos, correspondientes al periodo 2014-2020, de los 28 países que eran miembros de la Unión Europea en 2014. Los resultados explicativos sugieren la conveniencia de realizar un seguimiento de los fondos, especialmente en los países con mayor PIB y mayores niveles de transparencia, así como la menor relevancia del número de irregularidades en los países con mayor PIB y en aquellos que reciben fondos más elevados. Las tasas de fraude y de detección de fraude en los distintos fondos varían significativamente entre Estados. Los Estados federales, como la República Federal de Alemania, tienen un éxito comparativamente mayor en la detección del fraude en los fondos de la UE.