2026-04-22T22:14:27Zhttps://uvadoc.uva.es/oai/requestoai:uvadoc.uva.es:10324/769022025-07-28T19:02:49Zcom_10324_38col_10324_852
Mallada Fernández, Covadonga
Pérez Cantos, Enrique Antonio
Universidad de Valladolid. Facultad de Ciencias Sociales, Jurídicas y de la Comunicación
2025-07-28T11:22:24Z
2025-07-28T11:22:24Z
2025
https://uvadoc.uva.es/handle/10324/76902
La libre circulación de las mercancías y de personas, la globalización, el comercio internacional,
la digitalización y la influencia de internet en nuestra sociedad han permitido que el delito de
blanqueo de capitales traspase las fronteras con una mayor facilidad; dejando de ser un
problema nacional para convertirse en un problema global.
Los delincuentes han dejado de operar de forma tradicional, para ayudarse de las nuevas
tecnologías para blanquear y financiar sus actividades desde el anonimato, rápidamente y sin
dejar rastro, así como el uso de criptomonedas, banca online, redes sociales o ciberdelitos.
Todo ello hace que cada vez sea más complejo detectar el origen de los fondos.
Para combatir el blanqueo de capitales los Estados miembros de la UE y los organismos
internacionales han tenido que unirse para combatir el delito de blanqueo de capitales
imponiendo medidas preventivas y punitivas para frenar sus fuentes de financiación.
Con el paso de los años, la legislación europea y española, la jurisprudencia y la doctrina
atajaron la controversia latente sobre si el delito fiscal es un delito previo al delito de blanqueo
de capitales.
Grado en Derecho
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http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/
Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 Internacional
Blanqueo de capitales
Fraude fiscal
AEAT
Hacienda Pública
5605.06 Derecho Fiscal
Blanqueo de capitales y fraude fiscal
info:eu-repo/semantics/bachelorThesis